個人養老金賬戶要不要開?先看看專家解讀!

來源：金融界

4月21日，國務院辦公廳發布《關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》），根據《意見》，只要有社保，包括農村的新農合、新農保，都可以存個人養老金，限額1.2萬。

個人養老金到底是什么呢？

說白了，個人養老金就是區別于社保中的基本養老保險以及企業年金的第三支柱的養老保險?；诋斍暗娜丝诶淆g化問題，國家提倡個人養老金的發展。國家為了鼓勵個人養老金發展，給予稅收優惠政策，也是區別銀行存款以及其他養老金的地方。具體的操作套路是個人在繳費環節可以在個人所得稅前扣除，繳費期間的投資收益暫不征稅，而到退休后個人領取養老金時再征收個稅，但會給予優惠稅率。

根據國際經驗，個人養老金賬戶稅收優惠政策主要有兩大方向，一種是前述稅收遞延模式，即參與人在繳費、投資環節免稅，養老金給付和領取環節征稅，這種模式好處在于繳費個稅減負和養老金加速增值。另一種是稅后交費模式，即在繳費環節征稅，投資、養老金給付和領取環節免稅，這種由于投資收益不征稅，對中高收入者更有吸引力。

按照2018年試點中的稅收優惠政策，若以上限額度每年12000元計算，每月可享受1000元的專項附加扣除，一年能節省2400元。

專家稱，個人養老金制度的最大亮點在于實行個人賬戶制度，這種賬戶具有專屬性、可流動性、多樣性和靈活性，突出了儲蓄、投資、理財等金融功能，領取時可按照個人老年需求選擇月、分次或一次性領取方式。

南開大學金融學院養老與健康保障研究所所長朱銘來認為，對于家庭養老理財規劃來說，每月平均1000元的繳費水平是一個相對合適的額度。

還有專家表示，個人養老金的制度設計尤其適合80后群體進行個人養老金的補充規劃。

《關于推動個人養老金發展的意見》中明確，個人養老金參加人通過個人養老金信息管理服務平臺，建立個人養老金賬戶。個人養老金賬戶是參加個人養老金制度、享受稅收優惠政策的基礎。同時，領取時，應將個人養老金由個人養老金資金賬戶轉入本人社會保障卡銀行賬戶。

個人養老金這個賬戶，你會開嗎？