多措并舉加快建立個人養(yǎng)老金制度

4月25日舉行的國務院政策例行吹風會透露，人社部和有關部門將盡快發(fā)布個人養(yǎng)老金實施辦法和其他配套文件，進一步明確細化操作規(guī)程和參與標準。同時，精心組織部分城市先試行一年，總結(jié)經(jīng)驗以后再逐步展開，推進個人養(yǎng)老金制度穩(wěn)步落地。

復旦大學老齡研究院副院長吳玉韶在接受中國經(jīng)濟時報記者采訪時表示，建立個人養(yǎng)老金制度意義重大。從養(yǎng)老保障制度頂層設計來看，有利于建立完善我國多層次、多支柱養(yǎng)老保險制度，具有標志性意義；從老年人養(yǎng)老保障來看，有利于提高老年人自我保障意識，增加老年人養(yǎng)老保障收入，提升老年人養(yǎng)老的獲得感、幸福感和安全感；從資本市場健康發(fā)展來看，隨著個人養(yǎng)老金制度的建立，將有更多個人儲蓄資金進入資本市場，將助力資本市場長期健康發(fā)展。

中國社會科學院國際研究學部主任、學部委員周弘在接受本報記者采訪時表示，推進個人養(yǎng)老金制度說明我國社會保障制度體系建設開始向多支柱、多層次、滿足人民群眾對養(yǎng)老保障的多種需求的方向發(fā)展。這套制度體系可以更好地平衡政府、市場和個人的養(yǎng)老責任，使老有所養(yǎng)更加可靠充實。

出臺個人養(yǎng)老金制度的目的是推動發(fā)展適合中國國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養(yǎng)老金，與基本養(yǎng)老保險、企業(yè)（職業(yè)）年金相銜接，實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能，協(xié)調(diào)發(fā)展其他個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務，健全多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系。對外經(jīng)濟貿(mào)易大學國家對外開放研究院研究員孫潔對本報記者說。

中國社會保障學會副會長兼養(yǎng)老金分會會長、浙江大學教授何文炯告訴本報記者，實施個人養(yǎng)老金制度要把握好三個問題。一是進一步加強基本養(yǎng)老金制度建設。在關注個人養(yǎng)老金制度的同時，不能輕視基本養(yǎng)老保險制度的建設。二是充分重視個人養(yǎng)老金投資回報率。三是充分重視管理服務工作。

中國社會科學院世界社保研究中心執(zhí)行研究員張盈華在接受本報記者采訪時表示，從制度實施來看，一是制度框架初步建立，行動方案目標明確，相比個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險等試點，個人養(yǎng)老金的推進會更快。二是目前產(chǎn)品目錄、機構(gòu)準入等關鍵政策還未成形，需要試點以提供有益經(jīng)驗。從試點地區(qū)的選擇看，應覆蓋東、中、西部的國民經(jīng)濟和金融市場不同發(fā)展水平的城市。三是制度的認知對實施至關重要。要做好養(yǎng)老金融教育，通過廣泛解讀、宣傳，配合積極應對人口老齡化國民教育，尤其是在低利率和股市低迷的環(huán)境下，讓廣大群眾對個人養(yǎng)老金有充分和客觀的認知。四是部門之間協(xié)同很關鍵。個人養(yǎng)老金涉及信息賬戶和資金賬戶的管理，個稅扣繳和稅收優(yōu)惠、養(yǎng)老金產(chǎn)品選擇，長期資產(chǎn)管理與養(yǎng)老金產(chǎn)品創(chuàng)新等，要摒棄部門利益，從養(yǎng)老金事業(yè)長期發(fā)展大局著眼，讓稅收優(yōu)惠落實到位、信息端口銜接順暢，資產(chǎn)管理要落實長期績效，各類養(yǎng)老金產(chǎn)品要適度競爭。

個人養(yǎng)老金是完全由個人繳費的資產(chǎn)，從制度建立、信息平臺建設、賬戶開立準備到試點地區(qū)選擇、試點方案出臺以及試點經(jīng)驗總結(jié)等，應及時向社會公開進度，引導社會廣泛認知，這對個人養(yǎng)老金的發(fā)展十分重要。張盈華指出，當前，城鄉(xiāng)居民儲蓄存款超過90萬億元，超過三分之二是一年期以下的短期資產(chǎn)，說明居民家庭預防性儲蓄動機很強。通過個人養(yǎng)老金制度的引入，能將一部分預防性儲蓄轉(zhuǎn)為養(yǎng)老金資產(chǎn)，實現(xiàn)化零為整化短為長。從國外經(jīng)驗來看，還需要在賬戶管理彈性上推出配套政策，比如在購買首套住房、發(fā)生重大疾病或災害性經(jīng)濟損失、子女教育等急需事項時，可以有限度地提前支取，并對補稅、歸還等作出規(guī)定，迎合居民儲戶預防風險的存款習慣。在試點中也可作出此類探索。

周弘也認為，應當循序漸進地推行個人養(yǎng)老金制度，注重各方面的協(xié)調(diào)，特別是政府稅收政策與個人養(yǎng)老賬戶之間要有技術銜接，個人養(yǎng)老金投資監(jiān)管方案及機制要及時到位，在開設個人養(yǎng)老賬戶前要使個人盡可能全面地了解相關政策和市場風險。