個(gè)人養(yǎng)老金制度將落地,每人每年繳納上限一萬二,你要交嗎?

4月21日，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于推動個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，推動個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，由個(gè)人承擔(dān)全部費(fèi)用，實(shí)行完全累計(jì)。每人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。該制度預(yù)計(jì)將于部分城市試點(diǎn)推行1年，此后逐步推廣至全國。

什么是個(gè)人養(yǎng)老金制度？

答：個(gè)人養(yǎng)老金制度：政府鼓勵個(gè)人向?qū)ｉT的賬戶繳費(fèi)，個(gè)人則依據(jù)自身收益情況，選擇適合的養(yǎng)老金融產(chǎn)品進(jìn)行投資，以積累養(yǎng)老金資產(chǎn)的制度安排。

通俗來說，個(gè)人養(yǎng)老金是在自愿的前提下，個(gè)人投資到某個(gè)賬戶進(jìn)行合規(guī)投資，積累養(yǎng)老金收入。

早在1991年，《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》中就提到：逐步建立起基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的制度。

個(gè)人養(yǎng)老金制度落地

未來養(yǎng)老全靠自己嗎？

答：不會。個(gè)人養(yǎng)老金制度的落地，不會取代已有的養(yǎng)老保險(xiǎn)。未老養(yǎng)老全靠自己實(shí)際上是一種誤解。

個(gè)人養(yǎng)老金制度≠養(yǎng)老保險(xiǎn)

在意愿上，養(yǎng)老保險(xiǎn)強(qiáng)制繳納，個(gè)人養(yǎng)老金作為對養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充，則出于個(gè)人意愿，并且完全由個(gè)人承擔(dān)。

在運(yùn)作上，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)采取直接投資與委托投資相結(jié)合的方式，投資收益直接關(guān)系到未來養(yǎng)老金領(lǐng)取額度。個(gè)人養(yǎng)老金則主要通過選擇金融產(chǎn)品投資。

在時(shí)間上，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由社會保障基金專戶管理，專款專用，領(lǐng)取要求嚴(yán)格。個(gè)人養(yǎng)老金相較養(yǎng)老保險(xiǎn)基金而言，領(lǐng)取的時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)更為寬松。

個(gè)人養(yǎng)老金≠401(K)

美國的401(k)實(shí)際上屬于企業(yè)年金，由個(gè)人與企業(yè)共同繳納。根據(jù)中國社科院研究院張盈華解釋，個(gè)人養(yǎng)老金完全屬于個(gè)人繳費(fèi)，與IRA即個(gè)人退休賬戶相似。

個(gè)人養(yǎng)老金≠銀行存款

個(gè)人養(yǎng)老金可享受國家稅收優(yōu)惠政策；符合個(gè)人養(yǎng)老金投資的產(chǎn)品應(yīng)兼顧安全性與盈利性；

個(gè)人養(yǎng)老金采取賬戶封閉管理，與銀行存款相比，一般不允許提前預(yù)支；

此外，根據(jù)目前國家政策，符合條件的人員才能參與個(gè)人養(yǎng)老金制度，依法依規(guī)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

參與個(gè)人養(yǎng)老金制度

需要符合什么條件？

根據(jù)上述《意見》：中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動者，均可參加該制度。

但是目前養(yǎng)老保險(xiǎn)金制度，仍處于試點(diǎn)階段，試點(diǎn)周期為1年。因此大部分地區(qū)的勞動者還不能繳納。若有意愿繳納，可以關(guān)注未來官方通告中的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄、投資機(jī)構(gòu)名單等相關(guān)信息。

我符合繳納條件

要怎樣投資和領(lǐng)取？

●投資

個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度——個(gè)人承擔(dān)全部費(fèi)用，封閉累計(jì)，長期投資。參加人本著自愿的原則，通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶必須由本人開立，每人僅限開立一個(gè)賬戶。每人每年通過賬戶繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元，可按年、按季、按月繳費(fèi)。

除上文提到的關(guān)注官方通告中的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄、投資機(jī)構(gòu)名單等相關(guān)信息之外。大家也要關(guān)注信息平臺與金融行業(yè)資訊，注意未來政策中對于個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品、投資機(jī)構(gòu)合格標(biāo)準(zhǔn)的制定。

●領(lǐng)取

達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力（殘疾）、定居國（境）外，或者具有其他符合國家標(biāo)準(zhǔn)的情況，信息平臺審核通過后，可一次性或者按月分次領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。領(lǐng)取方式選定后不接受修改。

領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金時(shí)，養(yǎng)老金將從個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入社會保障卡銀行用戶。若參加人死亡，可由他人繼承賬戶中的個(gè)人養(yǎng)老金資產(chǎn)。

注：信息平臺主要提供個(gè)人養(yǎng)老金賬戶管理、繳費(fèi)管理、信息查詢等服務(wù)。

目前國家還沒有就個(gè)人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠政策做出明確規(guī)定，新的試點(diǎn)城市也眾說紛紜。

你認(rèn)為個(gè)人養(yǎng)老金制度未來會有什么新的發(fā)展？歡迎在評論區(qū)一起討論。或者點(diǎn)擊下方名片，關(guān)注我們，我們將繼續(xù)跟進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度的實(shí)施，同時(shí)帶來其他政策解讀。

希望未來個(gè)人養(yǎng)老金制度的發(fā)展，能夠?yàn)槲覀兲峁└佣鄻拥纳鐣Ｕ希S富投資選擇。